Trên báo cáo tài chính (BCTC) công ty mẹ Q3/2024, DIG ghi nhận doanh thu thuần đạt 81,2 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế (LNST) khoảng 46 tỷ đồng, lần lượt giảm 38,06% và tăng 47,65% so với cùng kỳ.
Cụ thể, doanh thu quý 3 của DIG chủ yếu từ hoạt động kinh doanh bất động sản như chuyển nhượng căn hộ dự án CSJ, chuyển nhượng nhà xây thô dự án Đại Phước, chuyển nhượng nhà xây thô dự án Hậu Giang, chuyển nhượng quyền sử dụng đất dự án Nam Vĩnh Yên. Doanh thu kinh doanh bất động sản giảm 48,35 tỷ đồng tương ứng giảm 38,35%; Doanh thu sản phẩm xây lắp là 1,6 tỷ đồng; Doanh thu dịch vụ giảm 3,19 tỷ đồng tương ứng giảm 74,43%.
Ngoài ra, doanh thu tài chính tăng 17,13 tỷ đồng tương ứng tăng 214,09%, chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 16,84 tỷ đồng doanh và LNST tăng 14,76 tỷ đồng tương ứng tăng 47,65% so với cùng kỳ năm trước.
 |
| Doanh thu kinh doanh bất động sản của công ty mẹ giảm 48,35 tỷ đồng tương ứng giảm 38,35% |
Trên BCTC hợp nhất của DIG ghi nhận kém khả quan hơn khi doanh thu thuần và LNST đều giảm so với cùng kỳ.
Ngoài các nguyên nhân biến động chủ yếu như BCTC công ty mẹ nêu trên, BCTC hợp nhất có thêm các biến động chính như: doanh thu bán thành phẩm (sản xuất vật liệu) tăng 2,98 tỷ đồng tương ứng tăng 10,37%, doanh thu bất động sản giảm 190,86 tỷ đồng tương ứng giảm 151,37%, doanh thu hoạt động xây lắp tại các công ty con tăng 1,1 tỷ đồng tương ứng tăng 2,53%.
Điều này làm cho doanh thu thuần trên báo cáo hợp nhất quý 3/2024 giảm 190,47 tỷ đồng tương ứng giảm 80,11% và lợi nhuận sau thuế giảm 0,87 tỷ đồng, tương ứng giảm 7,23% so với cùng kỳ.
Trong năm 2024, DIG đặt mục tiêu đạt doanh thu hợp nhất 2.300 tỷ đồng, tăng 72% so với kết quả năm 2023, và lợi nhuận trước thuế hợp nhất 1.010 tỷ đồng, tăng trưởng 509%. Tuy nhiên, sau 9 tháng, doanh nghiệp chỉ ghi nhận 869 tỷ đồng doanh thu và 42 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, tương ứng hoàn thành 38% và 4% kế hoạch đề ra.
Dòng tiền âm nặng, tăng tồn kho và các khoản phải thu
Trong quý 3/2024, DIC Corp không chỉ gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh mà còn ghi nhận dòng tiền từ hoạt động kinh doanh chính âm nặng 1.165 tỷ đồng, so với mức âm 125 tỷ đồng cùng kỳ năm trước.
Cùng với đó, dòng tiền đầu tư cũng âm 233,5 tỷ đồng, trong khi dòng tiền tài chính dương 570,1 tỷ đồng, chủ yếu do tăng nợ vay để bù đắp cho sự thâm hụt dòng tiền kinh doanh.
 |
| Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ ghi nhận âm 829 tỷ đồng, DIG vẫn tích cực tăng vay |
Theo dữ liệu từ iBoard của Chứng khoán SSI, DIC Corp đã liên tục ghi nhận thâm hụt dòng tiền từ năm 2019 đến năm 2022, và chỉ mới quay trở lại dương với 2.859 tỷ đồng trong năm 2023.
Tính đến ngày 30/9/2024, tổng tài sản của DIG tăng 7,9% so với đầu năm, đạt 18.154 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 1.326 tỷ đồng. Trong đó, hàng tồn kho chiếm 43,3% tổng tài sản với 7.865 tỷ đồng, các khoản phải thu ngắn hạn chiếm 33% với 5.986 tỷ đồng, và tiền, tương đương tiền cùng đầu tư tài chính ngắn hạn đạt 2.451 tỷ đồng, chiếm 13,5% tổng tài sản.
Trong kỳ, các khoản phải thu ngắn hạn đã tăng 27,2% so với đầu năm, thêm 1.281 tỷ đồng, lên 5.986 tỷ đồng; hàng tồn kho tăng 20,1%, thêm 1.314 tỷ đồng, lên 7.865 tỷ đồng.
Ngược lại, các khoản phải thu dài hạn giảm 94,2%, tương ứng giảm 1.301 tỷ đồng, xuống còn 80,05 tỷ đồng, chủ yếu do không còn khoản mục 1.298 tỷ đồng từ Công ty CP Đầu tư Phát triển Thiên Tân.
Về quy mô nguồn vốn, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn của DIC Corp đã tăng 18,2% so với đầu năm, đạt 3.679 tỷ đồng, tương đương 46,3% tổng vốn chủ sở hữu (trong khi đầu năm là 3.112 tỷ đồng, chiếm 39,4% tổng vốn chủ sở hữu).
Kết thúc phiên giao dịch sáng ngày 30/10, cổ phiếu DIG dừng chân ở mức 20.450 đồng/cổ phiếu, chiết khấu 40% kể từ đầu tháng 4/2024
 | Thị trường bất động sản vẫn "cảm lạnh", lợi nhuận quý 3 của An Gia còn cách xa kỳ vọng Đầu tư và Phát triển Bất động sản An Gia (AGG) báo cáo doanh thu quý III/2024 giảm 85,5%, lợi nhuận sau thuế chỉ đạt ... |
 | Gánh nặng từ công ty liên kết, lợi nhuận Viglacera sụt giảm 2 quý liên tiếp Tổng Công ty Viglacera (VGC) ghi nhận doanh thu quý III/2024 giảm 18,4% so với cùng kỳ năm trước, đạt 2.834 tỷ đồng. Lợi nhuận ... |
 | Tân Tạo (ITA): Lợi nhuận sụt giảm, cổ phiếu bị đình chỉ giao dịch, lãnh đạo nói gì? Công ty CP Tân Tạo (ITA) báo lãi sau thuế quý III/2024 đạt 68 tỷ đồng, giảm 13,1% so với cùng kỳ. Cùng với đó, ... |
Hoài Nam
