Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định mới đây đã tiến hành thanh tra Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Xuân Tân, huyện Xuân Trường. Kết luận thanh tra ghi nhận một số kết quả tích cực trong công tác huy động vốn và hoạt động tín dụng, nhưng đồng thời cũng chỉ ra những tồn tại cần được khắc phục, đặc biệt là về năng lực chuyên môn của một số cán bộ trong công tác thẩm định hồ sơ vay, kiểm soát tín dụng và quản lý tài chính.
 |
| Hình minh họa |
Trong giai đoạn thanh tra, quỹ đã có những bước tiến đáng kể trong việc huy động vốn từ thành viên, đảm bảo nguồn tài chính phục vụ nhu cầu vay trên địa bàn. Công tác kế toán và lưu trữ hồ sơ về cơ bản được thực hiện đầy đủ, giúp thuận tiện trong việc theo dõi và kiểm tra. Việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng cũng được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Bên cạnh đó, quỹ đã ban hành các quy chế và quy định nội bộ liên quan đến huy động tiền gửi, quyết định lãi suất phù hợp với chính sách chung, đảm bảo tuân thủ các giới hạn về sử dụng vốn do Ngân hàng Nhà nước quy định.
Tuy nhiên, quá trình thanh tra cũng chỉ ra nhiều vấn đề cần được chấn chỉnh. Một trong những bất cập nổi bật là trình độ chuyên môn của một số cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu, gây ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng và công tác quản lý tài chính. Trong đó, đáng chú ý là những sai sót trong quá trình hạch toán kế toán, khi số liệu tổng hợp về lãi suất phải trả có sự chênh lệch đáng kể so với báo cáo kế toán chi tiết, ảnh hưởng đến tính chính xác của báo cáo tài chính. Ngoài ra, việc đối chiếu trực tiếp với khách hàng cho thấy một số sai lệch giữa sổ sách và thực tế, đòi hỏi quỹ phải rà soát và điều chỉnh kịp thời.
Về hoạt động tín dụng, quá trình thẩm định và xét duyệt hồ sơ vay vốn chưa được thực hiện chặt chẽ. Một số hồ sơ thiếu tài liệu chứng minh khả năng tài chính của khách hàng, dẫn đến rủi ro trong việc thu hồi nợ, đặc biệt đối với các khoản vay có giá trị lớn hoặc thời gian vay dài. Kiểm tra sau giải ngân cũng chưa được tiến hành thường xuyên, làm giảm hiệu quả giám sát rủi ro tín dụng. Một số trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nhưng chưa được quỹ phát hiện và xử lý kịp thời, tiềm ẩn nguy cơ thất thoát vốn hoặc mất khả năng thu hồi nợ nếu khách hàng gặp khó khăn trong thanh toán.
Bên cạnh đó, hồ sơ vay vốn tại quỹ vẫn còn nhiều hạn chế. Một số khoản vay chưa đầy đủ tài liệu chứng minh điều kiện vay vốn, tài sản đảm bảo chưa được đăng ký biện pháp bảo đảm quyền sử dụng đất theo đúng quy định, làm ảnh hưởng đến quyền lợi của quỹ trong trường hợp cần xử lý tài sản thế chấp. Công tác kiểm tra việc sử dụng vốn sau khi giải ngân chưa được thực hiện theo tần suất quy định, khiến việc phát hiện và khắc phục rủi ro gặp khó khăn.
Theo kết luận thanh tra, nguyên nhân chính của những tồn tại trên xuất phát từ hạn chế trong năng lực chuyên môn và quản lý của một số cán bộ. Một số cán bộ tín dụng chưa thực sự nắm vững quy trình thẩm định hồ sơ vay vốn, dẫn đến việc đánh giá chưa đầy đủ về khả năng tài chính của khách hàng. Công tác kiểm tra và giám sát sau giải ngân còn mang tính hình thức, thiếu sự chủ động trong việc phát hiện các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích. Ban kiểm soát chưa thực hiện đầy đủ chức năng giám sát nội bộ, dẫn đến sai sót trong kế toán và hạch toán tài chính không được phát hiện kịp thời. Hội đồng quản trị và Ban điều hành của quỹ chưa giám sát chặt chẽ việc thực hiện nhiệm vụ của các bộ phận chuyên môn, dẫn đến một số quy trình nội bộ chưa được tuân thủ nghiêm túc.
Trước những bất cập này, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Nam Định đã đưa ra 09 kiến nghị nhằm cải thiện hoạt động của quỹ. Trọng tâm của các kiến nghị này là nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ, hoàn thiện quy trình thẩm định và xét duyệt hồ sơ vay, đồng thời tăng cường kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng để đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật. Một trong những giải pháp quan trọng là tổ chức đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, kế toán nhằm nâng cao năng lực thẩm định, kiểm soát rủi ro và hạch toán tài chính. Cùng với đó, quỹ cần rà soát và điều chỉnh lại quy trình thẩm định tín dụng, đảm bảo hồ sơ vay vốn được đánh giá kỹ lưỡng trước khi phê duyệt.
Ngoài ra, việc kiểm tra sau giải ngân cần được thực hiện chặt chẽ và thường xuyên hơn để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, đồng thời hạn chế rủi ro trong quá trình thu hồi nợ. Công tác hạch toán kế toán cũng cần được kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo số liệu tài chính phản ánh chính xác tình hình thực tế của quỹ.
Xem chi tiết kết luận thanh tra tại đây
 | Một quỹ tín dụng tại Nghệ An bị thanh tra, lộ hàng loạt sai phạm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước đã phát hiện nhiều sai phạm tại một quỹ tín dụng ở Nghệ An, từ quản lý vốn, xét ... |
 | Quỹ tín dụng Phương Định: Thanh tra chỉ ra bất cập trong năng lực chuyên môn của một số cán bộ Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Nam Định kết luận Quỹ tín dụng Phương Định còn tồn tại bất cập trong năng lực ... |
Thu Hà
