Nợ phải trả gấp 8,4 lần tổng tài sản, doanh nghiệp "tiến thoái lưỡng nan" vì vay 5.800 lượng vàng

Theo ghi nhận, giá vàng miếng SJC ngày 8/4/2024 tăng vọt 900.000 đồng mỗi lượng, lập kỷ lục 82,4 triệu đồng/lượng. Trên thế giới, giá vàng cũng bật tăng dữ dội, có thời điểm lên gần 2.342 USD/ounce.

Khi giá vàng SJC tăng phi mã lên 80.000 đồng/lượng vào những ngày cuối năm 2023, bên cạnh niềm vui của những người nắm giữ vàng, có không ít cá nhân và doanh nghiệp "méo mặt" vì những khoản vay vàng, đa phần là những khoản vay từ hàng chục năm trước. Hai trường hợp vay vàng từng ít nhiều gây xôn xao đều có dư nợ ở mức hơn 5.800 lượng.

Giá vàng trong ngày 08/04

Vào cuối năm 2011, một công ty con của Công ty CP Licogi 16 - nay là Công ty CP Lizen (LCG) có khoản vay 5.852 lượng vàng với giá gốc khi vay khoảng 11-12 triệu đồng/lượng để đầu tư dự án bất động sản. Khi đó giá vàng SJC có giá 44 triệu đồng/lượng. Tuy nhiên sau đó Licogi 16 đã đạt được thỏa thuận tách biệt khoản vay vàng này sang một pháp nhân mới không liên quan đến Licogi 16.

Một trường hợp điển hình khác là Công ty CP Kinh doanh Thuỷ hải sản Sài Gòn (UPCom: APT) – một trong những doanh nghiệp âm vốn nặng nhất sàn chứng khoán. Năm 2023, công ty tiếp tục lỗ thêm 136 tỷ đồng – chủ yếu do chi phí tài chính – nâng tổng lỗ lũy kế đến cuối năm lên 1.355 tỷ đồng. Như vậy công ty đã có 5 năm liên tiếp lỗ trên 100 tỷ mỗi năm.

Trong khi tổng tài sản chỉ còn 170 tỷ đồng, APT đang gánh nợ phải trả hơn 1.435 tỷ đồng, chủ yếu là nợ gốc và lãi tại Sacombank. Vào tháng 5/2022, Sacombank đã khởi kiện APT ra tòa yêu cầu thanh toán nợ.

Báo cáo tài chính năm 2023 của APT

Tình cảnh bết bát của APT xuất phát từ việc đầu năm 2009, doanh nghiệp này tiến hành vay ngân hàng Phương Nam - nay đã sáp nhập vào Sacombank với số tiền 103 tỷ đồng và 5.833 lượng vàng SJC, có trị giá trị quy đổi 103 tỷ đồng (tương đương 17,66 triệu đồng/lượng).

Khoản vay có kỳ hạn 12 tháng, đáo hạn vào ngày 8/1/2010 nhưng tại thời điểm đó, APT đã mất khả năng thanh toán. Hiện cả gốc lẫn lãi đều chưa trả được. Đến cuối năm 2022, số dự nợ gốc của khoản vay vàng được quy đổi ở mức 401,31 tỷ đồng, tương đương 68,8 triệu đồng/lượng. Số tiền lãi vay chưa trả là gần 729 tỷ đồng, trong đó lãi vay vàng là 570 tỷ đồng.

Với việc giá vàng cuối năm 2023 tăng thêm khoảng 10 triệu đồng so với cuối năm 2022 thì nợ gốc và lãi của APT đối với khoản vay vàng này sẽ tăng thêm cả trăm tỷ đồng nữa.

Loại trừ khoản chi phí tài chính bao gồm lãi vay và đánh giá lại gốc của khoản vay theo biến động giá vàng thì hoạt động kinh doanh chính của APT vẫn tạo ra một khoản lợi nhuận nhỏ. Nhưng với việc tài sản của công ty không còn nhiều, khả năng thu hồi một phần gốc của Sacombank cũng khá khó khăn.

Về cơ cấu sở hữu, APT đang có 2 cổ đông chính là Tổng công ty Thương mại Sài Gòn (Satra) - sở hữu 30% và Công ty TNHH Tập đoàn Somo Việt Nam sở hữu 41,1%.

Chủ tịch Somo, ông Nguyễn Lâm Vinh Huy hiện đang giữ vị trí Chủ tịch HĐQT của APT. Ông Huy từng có thời gian dài là Phó tổng giám đốc của Ngân hàng Phương Nam và sau đó là Chủ tịch của Công ty vàng Sacombank-SBJ.

Đáng chú tại thời điểm APT thực hiện khoản vay với Phương Nam, cổ đông lớn nhất khi đó của công ty là ông Trần Phát Minh, sở hữu hơn 36% – cũng đang là Phó tổng giám đốc của Ngân hàng này. Đến tháng 11/2009, ông Minh được bầu làm Chủ tịch HĐQT của APT.

Ông Trần Phát Minh sau đó còn là Chủ tịch của Kiên Long Bank giai đoạn 2012-2013 cũng như thời điểm năm 2012 là cổ đông cá nhân lớn nhất của Sacombank. Trong giai đoạn kể trên, ông cũng là Thành viên HĐQT của Chứng khoán Phương Nam (PNS) và nắm 7,5% cổ phần của công ty này. Ông Minh có một thời gian là Chủ tịch của PNS, sau đó, ông Trầm Khải Hòa - con trai ông Trầm Bê - được bầu làm Chủ tịch và ông Minh làm Thành viên HĐQT. Ông Minh mới thôi giữ chức Phó tổng giám đốc Ngân hàng Phương Nam sau khi giữ chức vụ này từ năm 2005. Trước đó, ông Minh làm việc tại ACB từ 1996-2004 rồi chuyển sang làm kế toán phó và kế toán trưởng Ngân hàng Phương Nam trong khoảng thời gian từ 2004-2005.

Trên sàn chứng khoán, cổ phiếu APT hiện chỉ được giao dịch 1 ngày/tuần. Cổ phiếu này đã giảm sàn liên tục trong 5 tuần/5 phiên giao dịch cuối cùng của năm 2023, từ 3.800 xuống 1.900 đồng. Tuy nhiên trong những phiên sau đó thì cổ phiếu này đã tăng gấp đôi lên 4.000 đồng.

Giá vàng chiều nay 8/4/2024: Tăng chóng mặt, người mua vẫn đông kín dù giá cao ngất ngưởng Không còn ngạc nhiên với tốc độ tăng chóng mặt của giá vàng trong nước, khảo sát tại nhiều cửa hàng, người mua vàng vẫn ...

Khối ngoại "quay xe" bán ròng trên HoSE, nhóm midcaps tiếp tục "hút tiền" Chốt phiên giao dịch 08/04, khối ngoại trở lại bán ròng trên HoSE; ngược lại, nhóm này đang đầu tư mạnh vào nhóm cổ phiếu ...

Khu đất "kim cương" của DIG chuẩn bị được "bơm" 1.500 tỷ đồng từ BIDV Tọa lạc tại số 169 đường Thùy Vân, Khu phức hợp Cap Saint Jacques (CSJ) của DIG Corp (DIG) sở hữu vị trí “kim cương” ...